+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Контрагент оказался фирмой однодневкой что делать

Контрагент оказался фирмой однодневкой что делать

Как не попасться на удочку недобросовестных контрагентов? Чем грозит обман со стороны поставщика? Каковы шансы взыскать задолженность с контрагента через суд? Контрагент, с которым компания работает недавно, оказался мошенником.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Борьба с фирмами-однодневками

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Обвиняют в связи с однодневками? Ловите решение!

Компанию подозревают в недобросовестности из-за того, что ее контрагентом оказалась фирма-однодневка. Какие доводы помогут руководству защититься в инспекции и в суде от подобных претензий налоговиков? Как следовало из наиболее ранней арбитражной практики пост. КС от Под фирмами-однодневками налоговые органы признают юрлица, не обладающие фактической самостоятельностью, созданные без цели ведения деятельности, как правило, не представляющие налоговую отчетность, зарегистрированные по адресу массовой регистрации и т.

Данные юрлица искусственно включаются недобросовестными налогоплательщиками в цепочку хозяйственных связей для создания фиктивных расходов и получения вычетов по косвенным налогам без соответствующего движения товара приказ ФНС России от Уличив компанию в связи с фирмой-однодневкой, инспекция может обвинить ее в непроявлении должной осмотрительности при выборе контрагента.

Как следствие, это приведет к тому, что налоговая выгода, полученная от сделки с данным контрагентом, может быть признана необоснованной. Чтобы обезопасить себя от подобных претензий инспекторов, рекомендуем совершить следующие действия. Компания вправе обратиться к своему контрагенту с просьбой представить копии учредительных документов, свидетельства о регистрации в ЕГРЮЛ, свидетельства о постановке на учет в инспекции, лицензий, приказов, подтверждающих право руководителя подписывать документы, и другую информацию о том, не привлекался ли он к налоговой или административной ответственности.

Нахождение данных документов и информации у организации свидетельствует, что она действовала предусмотрительно при выборе контрагента письмо ФНС России от Даже если контрагент окажется фирмой-однодневкой, то с данными документами будет проще оспорить претензии налоговиков пост. Отсутствие же подобных бумаг может послужить основанием для признания претензий налоговиков обоснованными определение ВАС РФ от ФАС ПО от Необходимо получить не только выписку из ЕГРЮЛ по контрагенту и его учредительные документы, но и информацию об исполнении им своих обязательств по уплате налогов, а также информацию о совершении им налоговых нарушений определения ВАС РФ от Вероятно, что инспекция не предоставит такие сведения, сославшись на налоговую тайну.

Однако в данном случае важен сам факт направления подобного запроса, так как это также будет свидетельствовать о проявлении должной осмотрительности при выборе контрагента.

Вместе с тем есть вероятность узнать в результате подобного запроса, что контрагент отвечает признакам фирмы-однодневки. При этом инспекция зафиксирует, что данная информация направлялась налогоплательщику. Исходя из этого, рекомендуем пользоваться услугами сторонних специалистов, имеющих право запрашивать и получать подобные сведения, связь компании с которыми невозможно будет доказать. На официальных сайтах государственных органов предоставлены сервисы по проверке контрагента по информационным базам, используя которые можно получить ту или иную информацию см.

Например, проверить факт его государственной регистрации, сверившись со сведениями размещенного на сайте ФНС России реестра юридических лиц см. Также можно проверить нахождение контрагента в процессе реорганизации или ликвидации, исключения его из ЕГРЮЛ см. На сайте ФАС России имеется реестр недобросовестных поставщиков подрядчиков , по которому можно проверить контрагента см. В случае если на момент совершения сделки контрагент в данных базах отсутствует и компания всё это должным образом зафиксировала, то суд может расценить это как проявление должной осмотрительности и признать претензии инспекторов необоснованными пост.

Кроме того, при заключении сделки рекомендуем получить копию паспорта генерального директора и или лиц, подписывающих документы по сделке.

Затем на сайте ФМС России стоит проверить действительность паспортных данных см. А на сайте ФНС России можно узнать, не указаны ли данные лица в реестре лиц, отказавшихся в суде от участия руководства в организации или в отношении которых данный факт установлен подтвержден в судебном порядке см.

Также рекомендуем проверить лицо, входящее в состав исполнительных органов контрагента и намеревающееся подписать документы по сделке, на предмет его дисквалификации см. Приложение к договорам или доверенностям копий паспортов и распечаток с указанных сайтов будет говорить о том, что компания предприняла достаточные меры для проверки лиц, подписывающих документы пост.

Зачастую компании скептически относятся к документальному подтверждению переписки с контрагентом, который оказался фирмой-однодневкой. Вместе с тем такая переписка играет важную роль в защите от претензий налоговиков. До совершения сделки рекомендуем письменно согласовать ее детали цену, порядок расчетов, условия отгрузки товара, сроки поставки и др.

Также рекомендуем получить от контрагента рекламные брошюры, на которых будут указаны его контактные данные, а также перечень услуг, оказываемых им, и преимущества работы с ним пост. ФАС МО от Таким образом, компания проверит реальность существования контрагента, его местонахождение на момент совершения сделки и наличие у него офиса и персонала, а значит, проявит должную осмотрительность.

Переписка во время совершения сделки например, уведомления о получении или отгрузке товара, об оплате, направление каких-либо претензий по сделке также является дополнительным аргументом в пользу должной осмотрительности. Налоговики активно этим пользуются, уличив компанию в связи с таким контрагентом. Так, например, отказывают в вычете НДС по счету-фактуре, в котором указан адрес регистрации контрагента, но фактически он там не находится.

Вместе с тем зачастую суды не признают это обстоятельство как доказывающее получение необоснованной налоговой выгоды пост. ФАС УО от Однако при наличии иных обоснованных претензий и доводов инспекторов это может сыграть против компании пост.

Во-вторых, проверить, не указан ли контрагент в базе юрлиц, связь с которыми по указанному в ЕГРЮЛ адресу отсутствует см. В-третьих, получить от контрагента договор аренды помещения офиса либо письменное подтверждение от арендодателя о его заключении пост. В-четвертых, направить запрос в соответствующее территориальное отделение почтовой связи о получении контрагентом почтовой корреспонденции. Получение компанией данных сведений и документов будет свидетельствовать о ее добросовестности и должной осмотрительности, что позволит парировать претензии налоговиков пост.

Более того, необходимо иметь в виду, что на момент совершения сделки контрагент мог находиться по адресу своей регистрации, однако к моменту проверки он мог поменять свое местонахождение пост. Из анализа судебной практики следует, что рекомендательные письма и отзывы, составленные на контрагента, становятся весомым доказательством осторожного выбора контрагента пост.

Однако не только их можно использовать в свою защиту. Также можно указывать на отзывы производителей, подтверждающих сотрудничество с контрагентом пост.

Кроме того, весомым доказательством предусмотрительности компании в выборе контрагента может служить подтверждение участия последнего в государственных поставках, госконтрактах и конкурсах пост. Еще одним аргументом защиты может стать проведение внутреннего конкурса тендера в компании, по результатам которого была заключена сделка с контрагентом.

Документальное подтверждение, что такой конкурс проводился и в нем приняло участие несколько лиц, предоставивших свои коммерческие предложения, будет свидетельствовать о должной осмотрительности компании пост. Вместе с тем такая проверка зависит от множества критериев самой компании и от особенностей конкретной сделки, вследствие чего подобная методика должна разрабатываться отдельно для каждой компании и лучше, чтобы этим занимались специалисты в данной области.

В пользу привлечения именно сторонних специалистов можно назвать следующие доводы. Во-первых, проверка будет проведена надлежащим образом. Во-вторых, контроль будет объективным, так как отсутствует личная заинтересованность специалиста. В-третьих, в суде это будет служить дополнительным аргументом добросовестности компании. Более того, при проверке контрагентов сторонними специалистами в суде можно сослаться на то, что непроявление должной осмотрительности в одном конкретном случае не является виной самой компании.

Сведения о юрлицах и ИП, в отношении которых представлены документы для госрегистрации. Отсутствие контрагента в реестре недобросовестных поставщиков подрядчиков. Действительность паспортных данных руководства контрагента. Отсутствие руководителей контрагента в реестре лиц, отказавшихся в суде от участия руководства в организации или в отношении которых данный факт установлен подтвержден в судебном порядке.

Не дисквалифицировано ли лицо, входящее в состав исполнительных органов контрагента и намеревающееся подписать документы по сделке. Не числится ли контрагент по адресу массовой регистрации. Мой профиль Избранное Клерк. Бизнес Личный блог. Пользовательское соглашение Правила использования материалов.

Налоговая инспекция пришла в сомнение от сделки компании с одним из поставщиков, который доставлял сырье. При этом проверяющие обнаружили недобросовестное отношение между пяти контрагентами.

Компанию подозревают в недобросовестности из-за того, что ее контрагентом оказалась фирма-однодневка. Какие доводы помогут руководству защититься в инспекции и в суде от подобных претензий налоговиков? Как следовало из наиболее ранней арбитражной практики пост. КС от

Как выйти из тени подозрений, если контрагент однодневный

Бухгалтерский учет. Тест фирмы по ИНН бесплатно. Вход Регистрация. Подписка на новости.

Признаки фирмы-однодневки и уголовная ответственность за работу с ней

За связь с однодневками, прямую или даже косвенную, грозит ответственность. Поэтому нужно тщательно выбирать контрагентов и готовить досье, чтобы доказать осмотрительность. Читайте, на какие признаки однодневки ФНС рекомендует обращать внимание в году. Налоговики регулярно напоминают о необходимости проверять контрагентов.

Следовательно, оспорить претензии можно, доказав, что контрагент ведет реальную деятельность. Для этого компании используют следующие аргументы:.

Если инспекция уличит ваше предприятие в сотрудничестве с фирмой-однодневкой, ему могут предъявить ряд претензий, которые в лучшем случае ограничатся штрафными санкциями. Чтобы не пришлось нести ответственность за чужие махинации, необходимо взять на вооружение ряд правил, которые помогут вас защитить. Вы имеет полное право потребовать у контрагента представить вам копии следующих документов:. Наличие этих документов у вас свидетельствует о том, что вы добросовестно выбирали контрагента, поэтому налоговая служба не сможет обвинить вас в том, что вы не проявили необходимую осмотрительность во время выбора контрагента. Все же желательно пройти этот шаг еще до того, как вы вступили во взаимодействие с вашим контрагентом. Вы должны уметь объяснить, как вы нашли контрагента. Запишите адреса сайтов, где искали необходимые услуги, имена партнеров, которые порекомендовали вам эту фирму. Все это необходимо делать в письменном виде. Продумайте доводы, согласно которым данный контрагент показался вам более привлекательным, нежели другие предприятия. Например, если это цены, сохраните прайсы этой компании и ее конкурентов.

Что делать, если вашего контрагента налоговики признали фирмой-однодневкой

Организация УСН с объектом "доходы минус расходы" заключила договор поставки товара оборудования. Факт приобретения был должным образом подтвержден первичными документами и отражен в учете организации. Налоговый инспектор считает поставщика, с которым организация заключила договор поставки товара, "фирмой-однодневкой" и требует убрать из расходов затраты на приобретение данного товара и сдать уточненную декларацию.

.

.

Что делать, если вашего контрагента налоговики признали фирмой-​однодневкой. По теме. Читайте все материалы () по теме.

Если контрагент оказался «фирмой-однодневкой»

.

Что делать, если контрагент оказался мошенником?

.

Что делать, если ваш контрагент оказался «однодневкой»?

.

.

.

.

Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. ypbwahgu

    3. Согрешил отвечай.

  2. Лилия

    А что, если совсем не платить? Уволиться с работы. Имущества нет никакого. Работать можно и неофициально

© 2018-2020 sp-lepota.ru